储蓄存款和商业银行
【学习目标】
1、了解储蓄存款的含义及其主要目的。
2、了解我国主要的储蓄机构。
3、知道存款利息的含义及其主要影响因素。
4、懂得存款利息的计算。
5、了解活期储蓄与定期储蓄的基本内容。
6、理解活期储蓄与定期储蓄作为投资方式的基本特征。
7、知道商业银行的含义。
【学习重点】
1、明确存款储蓄的含义
2、商业银行的含义和业务
【知识梳理】
（一）存款储蓄的含义
储蓄存款的含义：储蓄存款是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支付本金和利息的活动。对这一概念的把握要注意四点。
第一，在我国，储蓄存款的对象是居民个人。在我国，只有居民个人才能开设储蓄存款账户，政府、企事业单位的钱存入银行一般称为对公存款。
第二，储蓄存款并不等于存款。存款包括活期存款、定期存款与储蓄存款，其中只有活期存款的存款人才有权签发支票。
第三，储蓄存款和储蓄是两个不同的概念。储蓄概念的内涵与外延有广有狭，可分为三个层次。广义的储蓄即全社会积累，包括政府、企业和个人的积累。其公式为：国民收入－消费＝储蓄。中义的储蓄指个人的价值积累，即居民持有的、不用于当前消费的各种金融资产，包括货币、存款、债券、股票、保险储金等。其公式为：居民货币收入－消费＝储蓄。狭义的储蓄，仅指个人在商业银行等金融机构的储蓄存款。
第四，居民的存款必须是合法拥有的，非法拥有的存款是不受法律保护的。
（二）存款利息的计算公式
存款利息=本金×利息率×存款期限
注：利息率简称利率，是一定期限内利息与本金的比率。有3中表示方法：年利率，通常用百分数表示，月利率用千分数表示，日利率用万分数表示。他们之间的关系是
年利率=月利率×12=日利率×360
日利率=月利率÷30=年利率÷360
熟悉关系式时注意数字所代表的含义。
（三）我国的储蓄机构
（1）不是所有的银行都是储蓄机构，我国的银行体系包括中国人民银行（属于我国的国家机关，不吸收居民存款）、商业银行、政策性银行。其中，只有商业银行属于储蓄机构。
（2）除商业银行外，我国的储蓄机构还包括信用合作社以及邮政企业等依法办理储蓄业务的机构（非银行类金融机构）。商业银行是我国吸收居民储蓄存款最多的金融机构，是我国金融体系中最重要的组成部分
（3）特点：在我国，居民储蓄存款实行实名制。居民开办储蓄存款必须持有身份证。可以代办，但代办者必须持有自己和被代办人的身份证或户口本。
（四）存款储蓄的类型
我国存款储蓄的种类。目前，我国储蓄存款的种类有活期储蓄、定期储蓄、定活两便储蓄、保值储蓄等。其中，活期储蓄和定期储蓄是储蓄存款的基本类型
（五）我国的商业银行
(1)商业银行的含义。商业银行是以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。商业银行因依靠吸收存款为其发放贷款的主要来源，在有些国家也称为“存款银行”。
我国的五大国家级商业银行：中国银行、中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、交通银行。
(2)商业银行的业务。这部分内容是本课学习的重点。吸收存款、发放贷款、办理结算是商业银行的三大主要业务。
